Schon mal gemerkt, dass Aktiengewinne oft wie ein undurchsichtiger Zahlendschungel wirken? Du bist nicht allein. Selbst erfahrene Anleger stehen bei Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer oft auf dem Schlauch.
Aber eigentlich ist die Kapitalertragsteuer (Steuer auf Gewinne aus Aktien, Fonds & Co.) gar nicht so kompliziert. Ich zeig dir, wie du sie in nur drei Schritten erledigst. Versprochen.
Und so funktioniert’s:
- Schritt 1: Sammel alle deine Erträge. Zieh den Sparer-Pauschbetrag (steuerfreier Betrag für Kapitalerträge) und mögliche Verlustvorträge ab.
- Schritt 2: Berechne die Abgeltungssteuer (25 Prozent) und darauf den Solidaritätszuschlag (5,5 Prozent).
- Schritt 3: Rechne zum Schluss die Kirchensteuer (8 oder 9 Prozent) oben drauf.
Alles klar bis hierher?
Mit dieser Formel behältst du dein Netto immer im Blick.
Kapitalertragssteuer berechnen: Übersicht aller Komponenten
Okay, reden wir Tacheles: Kapitalertragssteuer (die Steuer auf deine Gewinne aus Aktien, Fonds & Co.) klingt erst mal trocken, um ehrlich zu sein. Aber keine Sorge, wir knacken das in drei Schritten. Und du wirst sehen, es ist gar nicht so wild.
Erster Schritt: Sammle alle Erträge und zieh deinen Sparer-Pauschbetrag (steuerfreier Betrag für Kapitalerträge) und eventuell vorhandene Verlustvorträge (Geld, das du in früheren Jahren verloren hast) ab.
Dann geht’s an die Abgeltungssteuer (25 %). Ups, danach nicht zum Feierabend laufen: Noch den Solidaritätszuschlag berechnen (5,5 % von der Abgeltungssteuer).
Im letzten Schritt fügst du die Kirchensteuer hinzu (in Bayern und Baden-Württemberg 8 %, in den meisten anderen Bundesländern 9 %). Fertig.
Kurzformel gefällig? Steuerpflichtige Erträge × 25 % + 5,5 % Solidaritätszuschlag + Kirchensteuer. So behältst du dein Nettoergebnis immer im Blick – ehrlich und transparent.
| Komponente | Prozentsatz |
|---|---|
| Abgeltungssteuer | 25 % |
| Solidaritätszuschlag | 5,5 % |
| Kirchensteuer | 8 % / 9 % |
Sparer-Pauschbetrag und Freistellungsauftrag beim Berechnen der Kapitalertragssteuer
Du weißt ja, bei Kapitalerträgen (Zinsen, Dividenden…alles, was dein Geld für dich arbeiten lässt) spielt der Sparer-Pauschbetrag (Steuerfreibetrag für Kapitalerträge) eine große Rolle. Bis zu 1.000 € pro Person und 2.000 € bei Zusammenveranlagung (gemeinsame Steuererklärung von Ehepartnern) bleiben komplett steuerfrei. Das fühlt sich an wie ein extra Bonus in deinem Sparschwein.
Wenn du den Pauschbetrag nicht nutzt, zieht das Finanzamt sofort Steuern von Zinsen, Dividenden und realisierten Kursgewinnen ab. Echt nervig, oder? Aber keine Sorge: Mit einem Freistellungsauftrag (Anweisung an deine Bank, deine Erträge bis zum Pauschbetrag nicht zu versteuern) umgehst du das. Klick, klick – und schon bleibt mehr von deinem Geld bei dir.
Du hast mehrere Depots? Kein Problem. Du verteilst deinen Pauschbetrag im Online-Banking auf verschiedene Konten und passt ihn jederzeit im Jahresverlauf an. Ein paar Klicks hier, ein kurzer Blick da – und fertig. Das beruhigende Klicken deiner Bank-App verrät dir: alles safe.
Ach, und noch was: Liegt dein zu versteuerndes Einkommen (alles, was du im Jahr verdienst) unter dem Grundfreibetrag (jährlicher Basisfreibetrag, ab dem Steuern fällig werden), dann hol dir eine Nichtveranlagungsbescheinigung (Nachweis, dass du so wenig verdienst, dass keine Abgeltungssteuer anfällt). Die beantragst du beim Finanzamt, und deine Erträge fließen ohne Abzüge direkt auf dein Konto – bis zur nächsten Steuererklärung bist du damit auf der sicheren Seite.
Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer richtig berechnen im Rahmen der Kapitalertragssteuer
Ups, diesen Abschnitt haben wir rausgenommen.
Aber kein Grund zur Panik.
Wir haben die Details zur Kirchensteuer (das ist die Steuer für deine Kirchenmitgliedschaft) und zum Solidaritätszuschlag (die 5,5 % des Steuerbetrags, mit denen wir Infrastruktur und Soziales fördern) gebündelt.
Alles an einer zentralen Stelle.
Wo findest du’s?
Ganz einfach: Schau im Abschnitt „Kapitalertragssteuer berechnen: Übersicht aller Komponenten“ vorbei.
Dort zeigen wir dir Schritt für Schritt, wie sich alles addiert und wie wir auf die effektive Gesamtbelastung von 27,99 % kommen.
Beispielrechnungen zur Kapitalertragssteuer berechnen
Hast du dich schon gefragt, wie viel von deinen Kursgewinnen, Dividenden oder Zinserträgen wirklich bei dir ankommt? In diesen einfachen Beispielen zeige ich dir, wie du die Abgeltungsteuer (pauschale Steuer auf Kapitalerträge) rechnest und dein Netto immer im Blick behältst.
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Keine Steuer zahlen (Sparer-Pauschbetrag ausschöpfen)
Du gewinnst 1.000 € mit Aktienverkäufen. Dann zieht der Sparer-Pauschbetrag (1.000 € Steuerfreibetrag für Zinsen und Dividenden) das Ganze runter. Ergebnis: 1.000 € minus 1.000 € = 0 € Steuer. Netto bleiben also 1.000 €. -
Rechnen mit Kirchensteuer
Stell dir vor, du hast 3.000 € Gewinn. Nach dem Freibetrag von 1.000 € sind 2.000 € steuerpflichtig.
• Abgeltungsteuer (25 %) = 500 €.
• Solidaritätszuschlag (5,5 % auf 500 €) = 27,50 €.
• Kirchensteuer (9 % auf 500 €) = 45 €.
Am Ende landen etwa 2.472,50 € netto auf deinem Konto. -
Große Gewinne im Blick
Bei 20.000 € Gewinn zahlst du Abgeltungssteuer, Soli und Kirchensteuer – und behältst 14.596,40 €. Echt übersichtlich, oder?
Diese Beispiele helfen dir, dein Netto klar zu planen und böse Überraschungen zu vermeiden.
Abgeltungsteuer berechnen für verschiedene Anlageformen
Ob du in Aktien, Tages- oder Festgeld investierst – deine Bank zieht automatisch 25 % Abgeltungsteuer (Pauschalsteuer auf Kapitalerträge) ein. Dazu kommen der Solidaritätszuschlag (Soli, 5,5 % auf die Steuer) und, wenn du Kirchenmitglied bist, noch 8 oder 9 % Kirchensteuer. Neugierig, was nach Steuern übrig bleibt? Dann lies weiter.
Dividenden
Dividende ist dein Anteil am Gewinn einer Aktiengesellschaft. Sobald die Firma auszahlt, behält deine Bank erst einmal 25 % Abgeltungsteuer ein. Obendrauf kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag und je nach Bundesland 8 oder 9 % Kirchensteuer. Am Ende landen rund 72 bis 74 % deiner Dividende auf deinem Konto. So behältst du bei jeder Ausschüttung den Überblick.
Zinserträge
Zinserträge (die Zinsen aus Tagesgeld, Festgeld oder Anleihen) werden genauso pauschal mit 25 % Abgeltungsteuer belegt. Deine Bank rechnet den Steuerbetrag direkt ab – inklusive Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Du musst dich um nichts kümmern. Und dein Sparer-Pauschbetrag (Freibetrag für Kapitalerträge) wird gleich am Anfang abgezogen.
Investmentfonds und ETF-Ausschüttungen
Bei Fonds und ETFs unterscheidet man zwei Typen: thesaurierend und ausschüttend. Thesaurierende Fonds behalten Erträge im Fonds, lösen aber trotzdem eine Vorabpauschale (Mindeststeuerbetrag) aus – einmal im Jahr, auch ohne echte Ausschüttung. Bei ausschüttenden Fonds oder ETFs zahlst du auf jede Ausschüttung 25 % Abgeltungsteuer plus Soli und Kirchensteuer. Altfonds-Anteile (gekauft vor 2009) genießen eine Freigrenze bis 100.000 € pro Person. Alles, was darüber liegt, ebenso wie neue Fondsanteile, ist seit der Investmentsteuerreform voll steuerpflichtig.
Probier mal unseren ETF-Sparplan Rechner, um deine Rendite vor Steuern im Handumdrehen zu checken.
Online-Abgeltung-Rechner und Tools zum Kapitalertragssteuer berechnen
Mit dem Online-Abgeltung-Rechner siehst du in ein paar Sekunden, wie viel Abgeltungsteuer (Steuer auf Zinsen, Dividenden und Kursgewinne), Solidaritätszuschlag (Zuschlag zur Einkommensteuer) und Kirchensteuer (Beitrag für deine Kirche) auf deine Einnahmen anfallen. Ganz einfach: Du gibst deine Werte ein und bekommst sofort dein Nettoergebnis. Damit sparst du dir lange Handrechnungen.
Ob du deinen Sparer-Pauschbetrag (steuerfreier Freibetrag für Kapitalerträge) und vorhandene Verlustvorträge (Verluste aus früheren Jahren) einträgst oder dein Bundesland für die richtige Kirchensteuer auswählst, der Rechner übernimmt alle Zwischenschritte. Viele Anbieter packen das Tool auch in eine App. So kannst du unterwegs schnell nachrechnen.
Lieber offline arbeiten? Dann lade dir eine Excel-Vorlage oder Web-App herunter. Auch dort berücksichtigst du Pauschbetrag und Bundesland-Einstellungen kinderleicht. Perfekt, wenn du gern in Ruhe an deinem Rechner bleibst.
Im ELSTER-Portal (offizielles Online-Steuerportal) findest du das Formular Anlage KAP zum Download. Deine ELSTER-Bescheide für KAP speicherst du digital und durchsuchst sie direkt. Willst du sicher sein, dass alles stimmt? Dann lass deinen Steuerbescheid prüfen – Plausibilitätskontrollen decken Fehler bei Verlustvorträgen oder Freibeträgen auf.
Final Words
in the action hast du zuerst eine klare Übersicht zu Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer bekommen. Dann ging es um Sparer-Pauschbetrag und Freistellungsauftrag.
Beispielrechnungen zeigten dir, wie sich Gewinne nach Steuern entwickeln. Wir haben auch erklärt, wie Dividenden, Zinserträge und ETF-Ausschüttungen besteuert werden. Zuletzt gab es einen Blick auf praktische Online-Rechner. So behältst du den Überblick.
Mit dieser Basis kannst du jetzt selbst deine kapitalertragssteuer berechnen und mehr Kontrolle gewinnen. Viel Erfolg beim Planen deines Finanzwegs!
FAQ
Wie berechnet man die Kapitalertragsteuer?
Die Kapitalertragsteuer berechnet man, indem man den steuerpflichtigen Gewinn mit 25 % Abgeltungsteuer multipliziert. Darauf kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag auf die Steuer und ggf. Kirchensteuer.
Wie funktioniert die rückwärts Berechnung der Kapitalertragsteuer?
Die rückwärts Berechnung ermittelt aus dem Nettobetrag den Bruttogewinn. Man teilt den Nettoertrag durch 0,75 (für 25 % Abgeltungsteuer) und berücksichtigt später Zuschläge.
Wie rechnet man ein Abgeltungssteuer-Beispiel?
Ein Beispiel rechnet 1.000 € Gewinn minus 1.000 € Sparer-Pauschbetrag = 0 € Steuer. Bei 3.000 € Gewinn und 9 % Kirchensteuer bleiben 2.472,50 € übrig.
Welche Rechner stehen zur Berechnung der Kapitalertragsteuer zur Verfügung?
Online-Abgeltungssteuer-Rechner erlauben Eingabe von Kapitalerträgen, Pauschbetrag und Verlustvorträgen. Excel-Tools, spezifische GmbH-Rechner und Web-Apps für 2025 passen Bundesland und Freibeträge an.
Wie berechnet man die Kapitalertragsteuer auf Bruttodividenden?
Die Kapitalertragsteuer auf Bruttodividenden berechnet man, indem man die Dividende mit 25 % Abgeltungsteuer multipliziert. Anschließend kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag und eventuell Kirchensteuer hinzu.
Wie berechne ich den Solidaritätszuschlag auf die Kapitalertragsteuer?
Den Solidaritätszuschlag rechnet man mit 5,5 % der fälligen Abgeltungsteuer. Bei 25 € Abgeltungsteuer fallen also 1,38 € Solidaritätszuschlag an (25 € × 5,5 %).
Werden Kapitalerträge immer mit 25 % versteuert?
Kapitalerträge werden grundsätzlich mit 25 % Abgeltungsteuer besteuert. Im Kombi-Effekt kann die Gesamtbelastung durch Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer auf bis zu 27,99 % steigen.
Wie viel Kapitalertragsteuer fällt auf Zinserträge an?
Auf Zinenerträge fällt die Abgeltungsteuer von 25 % an. Dazu kommen 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer und ggf. 8 % oder 9 % Kirchensteuer als Sonderausgabe.
Wie kann man die Kapitalertragssteuer vermeiden?
Kapitalertragssteuer lässt sich nicht ganz vermeiden. Mit Freistellungsauftrag nutzt man den Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € (2.000 € bei Zusammenveranlagung). Bei niedrigem Einkommen hilft eine NV-Bescheinigung.
