Hast du schon gehört, dass dir der Staat rund 26,4 % deiner ETF-Sparplan-Gewinne wegschnappt? ETF (börsengehandelter Fonds). Ganz schön happig, oder? Bevor du jetzt die Hände über dem Kopf schlägst…
In diesem Artikel zeige ich dir, wie du deine Steuerlast stressfrei senken kannst. Ich erkläre dir Abgeltungssteuer (Pauschalsteuer auf Kapitalerträge), Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer – ohne Fachchinesisch.
Außerdem lernst du, wie du mit dem Sparer-Pauschbetrag (steuerfreier Freibetrag) und dem Freistellungsauftrag (Antrag bei deiner Bank) mehr Netto vom Brutto behältst. Klingt kompliziert? Ist es nicht. Geht leichter, als du denkst.
ETF-Sparplan Steuern: Überblick zu Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer
Wenn du in einen ETF-Sparplan investierst, zahlst du automatisch Steuern auf deine Erträge. Die Abgeltungssteuer (pauschale Steuer auf Kapitalerträge) liegt bei 25 %. Unabhängig von deinem persönlichen Steuersatz. Dann kommt noch der Solidaritätszuschlag (5,5 % auf die Abgeltungssteuer) dazu – das sind rechnerisch extra 1,375 % von deinen Gewinnen. Zusammengenommen zahlst du also rund 26,375 % Steuern auf jeden erzielten Euro.
Diese Abgeltungssteuer trifft alle Kapitalerträge: Zinsen, Dividenden und realisierte Kursgewinne (Gewinn aus dem Verkauf von ETF-Anteilen). Ganz gleich, ob du nur ein paar Euro oder ein paar tausend Euro im Jahr erzielst – der Prozentsatz bleibt konstant.
Und die Kirchensteuer?
Kirchenmitglieder zahlen zusätzlich 8 % (in Bayern und Baden-Württemberg) oder 9 % (in den anderen Bundesländern) auf die Abgeltungssteuer.
Beispiel: Bei 25 € Abgeltungssteuer kommen je nach Region etwa 2 € oder 2,25 € Kirchensteuer obendrauf. Wer keiner Kirche angehört, spart sich diesen Zuschlag ganz.
Deine deutsche Depotbank zieht Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer automatisch ein und führt alles ans Finanzamt ab. Du musst also meist keinen extra Papierkram erledigen. Mit einem Freistellungsauftrag verhinderst du den Steuerabzug bis zum Sparer-Pauschbetrag (Freibetrag für Kapitalerträge, aktuell 801 € für Singles, 1 602 € für Paare). Dann läuft die Abrechnung im Hintergrund, ganz entspannt.
Really.
ETF-Sparplan Steuern: Sparer-Pauschbetrag & Freistellungsauftrag optimal nutzen
Ehrlich gesagt, hast du dich schon mal gefragt, wie viel von deinen ETF-Erträgen unterm Strich bei dir ankommt? Der Sparer-Pauschbetrag (steuerfreier Freibetrag) liegt bei 801 € für Singles und 1.602 € für zusammenveranlagte Ehepaare.
Das gilt für Zinsen, Dividenden und Kursgewinne aus ETFs (börsengehandelter Fonds). Bis zu dieser Grenze bleiben deine Erträge komplett steuerfrei.
Um das in deinem Online-Depot zu nutzen, legst du einen Freistellungsauftrag (Anweisung an die Bank, keine Steuern abzuziehen) an. Ganz easy.
- Logg dich ins Depot ein.
- Klick auf „Freistellungsauftrag“.
- Trag den Betrag (max. 801 €) und deine Steuer-ID ein.
- Speichern. Dann zieht die Bank keine Abgeltungssteuer (25 % Kapitalertragssteuer) mehr ab.
Wenn ihr verheiratet seid, eröffnet jeder ein eigenes Depot. So nutzt ihr zweimal den vollen Pauschbetrag (2 × 801 €) und umgeht mögliche Schenkungssteuer-Fallen bei Gemeinschaftskonten.
ETF-Sparplan Steuern: Vorabpauschale & Teilfreistellungsquote bei Thesaurierenden vs. Ausschüttenden
Seit der Steuerreform 2018/19 sorgt die Vorabpauschale (eine Art Voraussteuer) dafür, dass ausschüttende und thesaurierende ETFs gleich behandelt werden.
Um sie zu berechnen, nehme ich den Wertzuwachs deines Fonds und verknüpfe ihn mit dem Bundesbank-Basiszins von 2,55 % (2023). Davon ziehe ich die Teilfreistellungsquote (30 % steuerfreier Anteil bei Aktienfonds) ab. Liegt der so ermittelte Betrag unter deinen echten Erträgen, musst du Steuer zahlen. Bei Verlusten oder null Gewinn entfällt die Vorabpauschale. So erkennst du genau, welcher Teil deiner thesaurierten Gewinne versteuert wird.
Bevor wir tiefer eintauchen: Welche Variante passt zu dir? Thesaurierend oder ausschüttend? Schau dir an, wie sich die Steuern hier unterscheiden.
Thesaurierende ETFs
Thesaurierende ETFs behalten ihre Erträge im Fonds und legen sie erneut an. Du zahlst die Steuer erst, wenn du deine Anteile verkaufst. Trotz jährlicher Vorabpauschale profitierst du von der Steuerstundung (Aufschub der Steuerzahlung) – bestens für den Zinseszins (Zins auf Zins Effekt).
Bei der Berechnung zieht die Depotbank zuerst den Basiszins und die steuerfreie Teilfreistellungsquote (30 % bei Aktienfonds) ab. Nur der Restbetrag wird dann mit 25 % Abgeltungssteuer belastet. Alles läuft automatisch im Hintergrund, du musst dich um nichts kümmern.
Mehr Kapital bleibt im Fonds und dein Geld kann weiter für dich arbeiten.
Ausschüttende ETFs
Ausschüttende ETFs zahlen die Erträge regelmäßig als Dividenden an dich aus. Bei jeder Ausschüttung zieht die Bank Abgeltungssteuer (25 %), Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer automatisch ein.
Du bekommst direkt Geld auf dein Konto. Das ist praktisch, wenn du regelmäßige Auszahlungen außerhalb des Depots planst.
Aber der Zinseszins-Power fehlt etwas, weil die Steuern sofort weg sind. Du erhältst laufende Zahlungen, verzichtest dafür aber auf die Steuerstundung.
ETF-Sparplan Steuern: Steuerbescheinigung, Anlage KAP & ELSTER-Übermittlung
Steuerbescheinigung verstehen
Deine Depotbank schickt dir jedes Jahr eine Steuerbescheinigung, auch KapA-Bescheinigung genannt. Da stehen deine Bruttoerträge (das sind alle Ausschüttungen und realisierten Kursgewinne), die Abgeltungssteuer (25 % Steuer auf Kapitalerträge), der Solidaritätszuschlag (5,5 % darauf) und eventuell die Kirchensteuer. Vergleiche diese Beträge mit deinen Kontoauszügen – so merkst du schnell, ob wirklich alle Ausschüttungen und Kursgewinne erfasst sind. Wird zu viel Steuer abgezogen oder fehlt ein Teil der Erträge, brauchst du das Dokument für deine Steuererklärung, sonst kann das Finanzamt deine Angaben nicht prüfen.
Anlage KAP & ELSTER einreichen
In der Anlage KAP deiner Einkommensteuererklärung trägst du die Werte aus der Bescheinigung ein. Achte darauf, Bruttoerträge und einbehaltene Abgeltungssteuer in den richtigen Zeilen einzutragen – so bekommst du zu viel gezahlte Steuern zurück oder erklärst Erträge aus Auslandsdepots. Mit ELSTER (dem Online-Portal des Finanzamts) übermittelst du die ausgefüllte Anlage KAP digital. Dort kannst du auch eine Nichtveranlagungsbescheinigung (bei geringem Einkommen) hochladen, um Papierkram und unnötige Vorauszahlungen zu sparen. Hmm, klingt gar nicht so kompliziert, oder?
ETF-Sparplan Steuern: Rechner und Beispielrechnung
Wenn du online deine ETF-Steuern schnell überschlagen willst, findest du jede Menge kostenlose Abgeltungssteuer-Rechner und Rechner für die Vorabpauschale. Ein Abgeltungssteuer-Rechner fragt nach deinen Bruttoerträgen (deine Gewinne vor Abzug), rechnet mit dem pauschalen 25 % Abgeltungssteuer (Kapitalertragsteuer) und zieht dann Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer ab, damit du direkt siehst, was netto übrigbleibt. Und mit einem Vorabpauschale-Rechner gibst du nur den Fondswertzuwachs, den Bundesbank-Basiszins (2,55 % für 2023) und die Teilfreistellungsquote (30 % bei Aktienfonds) ein. So vergleichst du im Handumdrehen verschiedene Szenarien!
Zum Beispiel: Du startest mit 10.000 € und rechnest mit 4 % Wertzuwachs im Jahr. Der Rechner ermittelt eine Vorauszahlung von etwa 62 € und zeigt, dass nach Abgeltungssteuer und Solidaritätszuschlag eine Nettorendite von rund 2,85 % übrigbleibt. Wenn du deine Kapitalertragssteuer berechnen willst, probier mal kapitalertragssteuer berechnen. Das Tool zeigt dir live, wie sich Zinserwartungen, der Soli-Satz und die Kirchensteuer auf deine Rendite auswirken.
So behältst du immer den Überblick.
| Szenario | Vorabpauschale | Nettorendite nach Steuern |
|---|---|---|
| 10.000 € mit 4 % Wertzuwachs | ≈ 62 € | ≈ 2,85 % |
| 8.000 € mit 3 % Wertzuwachs | ≈ 45 € | ≈ 2,67 % |
ETF-Sparplan Steuern: Strategien zur Steueroptimierung und Ausblick
Hast du dich schon mal gefragt, wie du bei deinem ETF-Sparplan weniger Steuern zahlst? Hmm. Eine clevere Methode ist der Verlustverrechnungstopf (ein Konto nur für Verluste), in dem du Verluste aus Aktien, Fondsanteilen oder Zinserträgen (Zinsen) mit deinen Gewinnen verrechnest. So bleibt am Jahresende mehr Netto vom Brutto übrig.
Anleger mit sehr geringem Einkommen könnten eine Nichtveranlagungsbescheinigung prüfen (ein Dokument, bei dem keine Abgeltungssteuer fällig wird). Du holst sie beim Finanzamt – und schon zieht niemand deine Pauschalsteuer ab.
Viele ETFs enthalten US-Aktien, auf die automatisch eine US-Quellensteuer (Steuervorabzug in den USA) erhoben wird. Dank Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) rechnest du die einbehaltene Steuer in der deutschen Steuererklärung an. Einfach die US-Steuerbescheinigung sammeln und in der Anlage KAP eintragen – umständlicher Papierkram? Nein, nur einmal kurz eintragen und fertig.
Und um Steuern länger aufzuschieben (Stundungseffekt), sind thesaurierende ETFs (ausschüttungsfreie Fonds) super praktisch. Die Erträge bleiben im Fonds und wachsen steuerfrei bis zum Verkauf. Du profitierst so vom Zinseszinseffekt (Zins auf Zins) – wirklich cool, oder?
Ein künftiges Investmentsteuerrecht könnte Basiszinsen oder Teilfreistellungen (steuerfreie Anteile) anpassen. Bleib daher am Ball: Sprich regelmäßig mit deinem Berater oder frag beim Finanzamt nach. Dann bist du für mögliche Reformen gewappnet.
Final Words
In nur wenigen Schritten haben wir die wichtigsten Steuersätze für deinen ETF-Sparplan durchleuchtet: Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Danach ging’s ums Sparer-Pauschbetrag und Freistellungsauftrag – damit mehr Netto im Depot bleibt.
Mit Vorabpauschale, Teilfreistellung und dem Unterschied von thesaurierenden vs. ausschüttenden Fonds kennst du nun alle Kniffe. Zum Schluss hast du Steuerbescheinigung, Anlage KAP und praktische Rechner kennen gelernt.
Bleib dran, nutze diese Tipps für deinen etf sparplan steuern und freu dich auf mehr Rendite – es läuft!
FAQ
FAQ – Häufig gestellte Fragen zu ETF-Sparplänen
Wie wird ein ETF-Sparplan versteuert?
Ein ETF-Sparplan versteuert deine Erträge über die Abgeltungssteuer (25 %), den Solidaritätszuschlag (1,375 %) und gegebenenfalls Kirchensteuer. Depotbanken ziehen Steuern automatisch ab und melden ans Finanzamt.
Sind ETFs nach 10 Jahren steuerfrei?
ETFs sind nach 10 Jahren nicht automatisch steuerfrei. Kapitalerträge unterliegen grundsätzlich der Abgeltungssteuer, egal wie lange du den Fonds hältst.
Muss ich meinen ETF-Sparplan in der Steuererklärung angeben?
Ja, einen ETF-Sparplan gibst du in der Steuererklärung an, wenn du Steuern zurückfordern oder ausländische Depots melden willst. Die Angaben erfolgen über Anlage KAP.
Werden Steuern auf ETFs automatisch abgezogen?
Steuern auf ETFs werden automatisch von deiner Depotbank abgeführt. Dort bucht man Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und bei Bedarf Kirchensteuer direkt an das Finanzamt.
Wie kann ich meinen ETF-Sparplan steuerlich absetzen?
Einen ETF-Sparplan kannst du nicht wie Vorsorgeaufwendungen absetzen. Steuerlich absetzbar sind nur spezielle Rentenverträge wie Basisrente (Rürup) oder Riester.
Gibt es staatlich geförderte ETF-Sparpläne?
Staatlich geförderte ETF-Sparpläne existieren in Form von fondsgebundenen Altersvorsorgeverträgen (Riester, Rürup). Dabei investierst du in ETFs und profitierst von Zulagen oder Sonderausgabenabzug.
Wie nutze ich einen ETF-Steuer-Rechner?
Mit einem ETF-Steuer-Rechner gibst du Kapitalertrag, Steuerfreibetrag und Fondstyp ein. Das Tool berechnet Abgeltungssteuer, Solidaritätszuschlag und mögliche Teilfreistellungen.
Fallen Steuern erst beim Verkauf eines ETFs an?
Bei ETFs fallen Steuern nicht erst beim Verkauf an. Ausschüttende ETFs lösen Abgeltungssteuer direkt auf Dividenden aus, während thesaurierende eine jährliche Vorabpauschale erzeugen.
